{"id":1222,"date":"2020-04-21T10:37:21","date_gmt":"2020-04-21T10:37:21","guid":{"rendered":"https:\/\/www.costanzoeassociati.it\/?p=1222"},"modified":"2020-04-21T10:48:53","modified_gmt":"2020-04-21T10:48:53","slug":"decreto-liquidita-fondo-di-garanzia-e-finanziamenti-alle-pmi","status":"publish","type":"post","link":"https:\/\/www.costanzoeassociati.it\/en\/articoli-finanza-economia-diritto\/decreto-liquidita-fondo-di-garanzia-e-finanziamenti-alle-pmi\/","title":{"rendered":"Decreto Liquidit\u00e0: Fondo di Garanzia e finanziamenti alle PMI"},"content":{"rendered":"

La crisi attuale derivante dagli impatti negativi dell\u2019emergenza COVID-19<\/a> si sta rivelando una sfida per la liquidit\u00e0 delle aziende, non solo italiane ma di tutta Europa. L\u2019accesso a forme di finanziamento straordinarie risulta sicuramente una necessit\u00e0 per la maggior parte delle aziende, le quali devono far fronte al fabbisogno finanziario indotto dal blocco delle attivit\u00e0 e dunque dalla improvvisa mancanza di regolari flussi finanziari.<\/p>\n\n\n\n

Gli\neffetti delle misure anti-covid influenzano l\u2019equilibrio economico e\nfinanziario delle imprese, che come conseguenza vedono ridursi la propria\ncapacit\u00e0 di adempimento delle normali obbligazioni. Tutto ci\u00f2 comporta progressivamente\nun degrado generale anche del merito creditizio delle imprese imputabile\ntuttavia ad un effetto esogeno alle normali condizioni operative dell\u2019impresa.<\/p>\n\n\n\n

All\u2019art. 13 del Decreto Liquidit\u00e0<\/a>, e fino al 31 dicembre 2020, viene modificata ulteriormente la disciplina inerente al Fondo di Centrale Garanzia <\/strong>(FCG)<\/a> per le PMI (in deroga all\u2019art. 2, co. 100, lettera a, L. n. 662\/1996), rispetto al precedente intervento gi\u00e0 previsto dal Decreto Cura Italia<\/a> (l\u2019art. 49 del D.L. n. 18\/2020 \u00e8 abrogato).<\/p>\n\n\n\n

Il Fondo di Garanzia come risposta alla crisi<\/h2>\n\n\n\n

Si\ntratta, anzitutto, del significativo potenziamento del Fondo centrale di\ngaranzia PMI rivolto a lavoratori autonomi, professionisti e imprese fino a 499\ndipendenti per favorire l\u2019erogazione a loro favore, da parte dei soggetti\nfinanziatori, di prestiti fino a 5 milioni di importo garantito.<\/p>\n\n\n\n

Attraverso il Decreto Liquidit\u00e0<\/a> viene standardizzato e semplificato l\u2019iter procedurale per l\u2019accesso al Fondo Centrale di Garanzia<\/a>: i finanziamenti garantiti potranno essere richiesti dalle imprese e dai professionisti, senza la necessit\u00e0 di effettuare alcuna istruttoria bancaria. L\u2019abolizione dell\u2019obbligo dell\u2019istruttoria, per le imprese medio piccole, consentir\u00e0 di ridurre notevolmente i tempi intercorrenti tra la richiesta e l\u2019effettiva erogazione delle somme.<\/p>\n\n\n\n

Il Fondo Centrale di Garanzia gestisce e fornisce le garanzie a copertura dei finanziamenti richiesti dalle Piccole Medie Imprese e dai professionisti, differente \u00e8 invece il trattamento per le garanzie su prestiti alle medio-grandi imprese le quali sono prese in carico dalla SACE<\/a>, ed per il cui funzionamento si rinvia a Garanzia SACE: requisiti e modalit\u00e0 per accedere ai finanziamenti del Decreto Liquidit\u00e0<\/a>.<\/p>\n\n\n\n

Il Fondo di Garanzia per le PMI (Art. 13 D.L. Liquidit\u00e0)<\/h2>\n\n\n\n

Le\nprincipali caratteristiche dei finanziamenti garantiti dal Fondo Centrale di\nGaranzia per le PMI sono state sintetizzate nella seguente tabella\nriepilogativa.<\/p>\n\n\n\n

Platea beneficiari<\/strong> <\/td>Possono beneficiare dell\u2019accesso al fondo di garanzia PMI:
\u2022 PMI e persone fisiche esercenti attivit\u00e0 di impresa arti o professioni;
\u2022 imprese con numero di dipendenti non superiore a 499.
Possono inoltre presentare richiesta:
\u2022 imprese che in data successiva al 31 dicembre 2019 hanno presentato concordato con continuit\u00e0, accordo di ristrutturazione, piano attestato;
\u2022 imprese con posizioni classificate come \u201cinadempienze probabili\u201d o \u201cscadute o sconfinanti deteriorate\u201d, purch\u00e9 non precedente al 31 gennaio 2020. <\/td><\/tr>
\n Importo massimo del finanziamento\n garantito<\/strong>\n <\/td>Fino a 5 milioni di euro<\/strong> per ogni singolo soggetto e comunque:
a) per accedere alla garanzia diretta del 100%:<\/strong> fino al 25% del fatturato per PMI e persone fisiche esercenti attivit\u00e0 di impresa arti o professioni, nel limite massimo di 25.000<\/strong> euro;<\/strong>
b) per accedere alla garanzia del 100% (90% diretta e 10% Confidi):<\/strong> fino al 25% del fatturato per beneficiari con fatturato inferiore a 3.200.000 euro quindi nel limite massimo di 800.000 euro<\/strong>;
c) per accedere alla garanzia diretta del 90%:<\/strong> alternativamente il maggiore tra il 25% del fatturato, il doppio della spesa salariale annua 2019, il fabbisogno per costi di capitale di esercizio e per costi di investimento per i successivi 18 mesi (per le PMI) ovvero 12 mesi (per le imprese di dimensione maggiore) come attestato da apposita autocertificazione del beneficiario. <\/td><\/tr>
\n Condizioni e valutazioni degli\n Istituti bancari<\/strong>\n <\/td>a) fino al limite massimo di 25.000 euro: nessuna valutazione di solvibilit\u00e0
b) per importi tra 25.000 euro e 800.000 euro: valutazione di solvibilit\u00e0
c) per importi superiori a 800.000 euro e fino a 5 milioni di euro: valutazione di solvibilit\u00e0 anche antecedente all\u2019epidemia. <\/td><\/tr>
\n Percentuale del finanziamento coperta\n dal fondo di garanzia<\/strong>\n <\/td>d) 100% per finanziamenti di importo inferiori a 25.000 euro;
e) 90% + 10% (in riassicurazione) per prestiti il cui valore non pu\u00f2 superare il minore tra il 25% dei ricavi e 800.000 euro;
f) 80% + 10% (in riassicurazione) per operazioni di rinegoziazione del debito, purch\u00e9 il nuovo finanziamento preveda l\u2019erogazione di credito aggiuntivo pari ad almeno il 10% dell\u2019importo del debito accordato in essere del finanziamento oggetto di rinegoziazione;
g) 90% per gli altri finanziamenti che rispettano i requisiti previsti. <\/td><\/tr>
\n Costo della garanzia<\/strong>\n <\/td>\n Garanzia \u00e8 concessa a titolo gratuito.\n <\/td><\/tr>
\n Procedura semplificata<\/strong>\n <\/td>\n Per i prestiti fino a 25.000 euro non occorre\n che le banche attendano il via libera del Fondo di Garanzia<\/strong>.\n <\/td><\/tr>
\n Durata finanziamenti<\/strong>\n <\/td>\n Massimo 6 anni, con possibile preammortamento\n fino a 24 mesi.\n <\/td><\/tr><\/tbody><\/table><\/figure>\n\n\n\n

L\u2019accesso ai finanziamenti agevolati attraverso il Fondo Centrale di Garanzia<\/h2>\n\n\n\n

Sono ammissibili alla garanzia del Fondo, con copertura al 100% sia in garanzia diretta sia in riassicurazione, i nuovi finanziamenti in favore di PMI<\/a> <\/strong>e di persone fisiche esercenti attivit\u00e0 di impresa, arti o professioni la cui attivit\u00e0 d\u2019impresa \u00e8 stata danneggiata dall\u2019emergenza COVID-19 come da dichiarazione autocertificata, tali finanziamenti prevedono:<\/p>\n\n\n\n