{"id":1430,"date":"2020-06-24T09:39:04","date_gmt":"2020-06-24T09:39:04","guid":{"rendered":"https:\/\/www.costanzoeassociati.it\/?p=1430"},"modified":"2020-06-24T10:05:48","modified_gmt":"2020-06-24T10:05:48","slug":"nuove-linee-guida-eba-per-il-processo-del-credito","status":"publish","type":"post","link":"https:\/\/www.costanzoeassociati.it\/en\/articoli-finanza-economia-diritto\/nuove-linee-guida-eba-per-il-processo-del-credito\/","title":{"rendered":"Le nuove linee guida EBA per il processo del credito"},"content":{"rendered":"\n<p>In data 29 maggio 2020, l\u2019<a href=\"https:\/\/www.costanzoeassociati.it\/it\/european-banking-authority-eba-autorita-bancaria-europea-abe\/\" target=\"_blank\" rel=\"noreferrer noopener\">European Banking Authority (\u201cEBA\u201d) <\/a>ha pubblicato le Linee guida sulla concessione e sul monitoraggio del credito (\u201c<a rel=\"noreferrer noopener\" href=\"https:\/\/eba.europa.eu\/sites\/default\/documents\/files\/document_library\/Publications\/Guidelines\/2020\/Guidelines%20on%20loan%20origination%20and%20monitoring\/884283\/EBA%20GL%202020%2006%20Final%20Report%20on%20GL%20on%20loan%20origination%20and%20monitoring.pdf\" target=\"_blank\">Guidelines on loan origination and monitoring<\/a>\u201d) ad esito di una consultazione pubblica aperta il 19 giugno 2019 e chiusa il 30 settembre 2019.<\/p>\n\n\n\n<p>L\u2019EBA ha sviluppato tali orientamenti sull&#8217;origine e il monitoraggio dei prestiti in conformit\u00e0 dell&#8217;articolo 16 del regolamento (UE) n. 1093\/2010 in risposta al&nbsp;<a href=\"https:\/\/www.consilium.europa.eu\/en\/press\/press-releases\/2017\/07\/11\/conclusions-non-performing-loans\/\" target=\"_blank\" rel=\"noreferrer noopener\">piano d&#8217;azione del Consiglio europeo<\/a>&nbsp;sulla lotta all&#8217;alto livello dei crediti deteriorati.&nbsp;Il Consiglio europeo, nel suo piano d&#8217;azione del luglio 2017, ha invitato l&#8217;EBA a &#8220;pubblicare linee guida dettagliate sull&#8217;origine, il monitoraggio e la governance interna dei prestiti bancari che potrebbero in particolare affrontare questioni quali la trasparenza e la valutazione dell&#8217;accessibilit\u00e0 economica dei mutuatari&#8221;.<\/p>\n\n\n\n<p>Le presenti linee guida specificano cos\u00ec le disposizioni, i processi e i meccanismi di governance interna di cui all&#8217;articolo 74, paragrafo 1, della direttiva 2013\/36\/UE, i requisiti in materia di rischio di credito e di controparte, come previsto all&#8217;articolo 79 di tale direttiva e i requisiti in relazione alla valutazione del merito creditizio del consumatore, conformemente al capitolo 6 della direttiva 2014\/17\/UE e all&#8217;articolo 8 della direttiva 2008\/48\/CE.<\/p>\n\n\n\n<p>Tali linee guida sostituiranno gli orientamenti dell\u2019EBA esistenti in materia di valutazione del merito di credito ai sensi dell&#8217;<a href=\"https:\/\/www.costanzoeassociati.it\/it\/mcd\/\" target=\"_blank\" rel=\"noreferrer noopener\">MCD<\/a><strong> <\/strong>(\u00a0<a rel=\"noreferrer noopener\" href=\"https:\/\/eba.europa.eu\/documents\/10180\/1092161\/EBA-GL-2015-11+Guidelines+on+creditworthiness+assessment.pdf\" target=\"_blank\">EBA \/ GL \/ 2015\/11<\/a>\u00a0), che l&#8217;EBA ha pubblicato nel giugno 2015 e che saranno abrogati con effetto dalla data di applicazione degli orientamenti sul prestito origine e monitoraggio.<\/p>\n\n\n\n<p>In particolare, obiettivo delle Linee guida \u00e8 quello di migliorare le prassi, la governance e i processi adottati dalle istituzioni finanziare, al fine di garantire standard rigorosi e prudenti per l\u2019assunzione, la gestione e il monitoraggio del rischio di credito e, conseguentemente, di perseguire la stabilit\u00e0 finanziaria e la resilienza del sistema bancario dell\u2019Unione Europea.<\/p>\n\n\n\n<p>Le linee guida, inoltre, mirano a garantire il rispetto da parte delle istituzioni finanziari delle norme poste a tutela dei consumatori.<\/p>\n\n\n\n<p>Nel rispetto di tali obiettivi, le Linee guida dell\u2019EBA:<\/p>\n\n\n\n<ul class=\"wp-block-list\"><li>chiariscono il ruolo della governance interna e del sistema di controlli nei processi di concessione e monitoraggio del credito erogato, basandosi sui requisiti delle linee guida dell\u2019EBA medesima sulla governance interna;<\/li><li>specificano i requisiti per la valutazione del merito creditizio, distinguendo tra prestiti a<\/li><li>consumatori,<\/li><li>micro e piccole imprese e<\/li><li>medie e grandi imprese,<\/li><\/ul>\n\n\n\n<p>e stabiliscono i requisiti per il trattamento delle informazioni e dei dati raccolti per tali valutazioni;<\/p>\n\n\n\n<ul class=\"wp-block-list\"><li>fissano le aspettative delle autorit\u00e0 di vigilanza in merito alle modalit\u00e0 di determinazione del prezzo del credito;<\/li><li>forniscono orientamenti sui metodi di valutazione delle garanzie reali immobiliari e mobiliari al momento della concessione del credito, nonch\u00e9 sul monitoraggio e sulla revisione del valore di tali garanzie, alla luce dei risultati del monitoraggio;<\/li><li>dettagliano il monitoraggio continuo del rischio di credito e delle esposizioni creditizie.<\/li><\/ul>\n\n\n\n<p>L\u2019EBA focalizza, altres\u00ec, l\u2019attenzione sui fattori ambientali, sociali e di governance, sul credito sostenibile e sulla lotta al riciclaggio di denaro e al finanziamento del terrorismo.<\/p>\n\n\n\n<p>Come affermato dal presidente EBA Jose Manuel Campa:<\/p>\n\n\n\n<p>\u201c<em>Per la prima volta nella pratica normativa dell&#8217;EBA, queste Linee guida riuniscono le prospettive prudenziali e di protezione dei consumatori, che sono al centro di prestiti solidi e sostenibili a consumatori, PMI e imprese.&nbsp;Nel contesto della COVID-19, le istituzioni pandemiche devono mantenere una buona gestione del rischio di credito e standard di monitoraggio essenziali per sostenere i prestiti all&#8217;economia.&nbsp;Per far fronte alle circostanze attuali, i nuovi orientamenti contengono ulteriori periodi di transizione per prestiti recentemente rinegoziati per aiutare le istituzioni a concentrarsi meglio sulle loro priorit\u00e0 operative immediate<\/em>&nbsp;&#8220;.<\/p>\n\n\n\n<p>Le linee guida specificano le disposizioni di governance interna per la concessione e il monitoraggio delle linee di credito durante il loro ciclo di vita.&nbsp;<\/p>\n\n\n\n<p>In particolare, gli orientamenti chiariscono il processo decisionale relativo al credito, incluso l&#8217;uso di modelli automatizzati, basandosi sui requisiti degli orientamenti dell&#8217;EBA in materia di governance interna.<\/p>\n\n\n\n<p>Le Linee guida stabiliscono i requisiti per la valutazione del merito creditizio dei mutuatari e la gestione di informazioni e dati ai fini di tali valutazioni.&nbsp;In questi requisiti, gli orientamenti riuniscono gli obiettivi prudenziali e di protezione dei consumatori dell&#8217;EBA.<\/p>\n\n\n\n<p>L&#8217;EBA ha sviluppato queste linee guida basandosi sulle esperienze nazionali esistenti, affrontando le carenze nelle politiche e nelle pratiche di concessione di credito delle istituzioni evidenziate dalle esperienze passate.&nbsp;Allo stesso tempo, queste Linee guida riflettono le recenti priorit\u00e0 di vigilanza e gli sviluppi delle politiche relative alla concessione di credito, inclusi fattori ambientali, sociali e di governance, antiriciclaggio e lotta al finanziamento del terrorismo e innovazione basata sulla tecnologia.<\/p>\n\n\n\n<p>L\u2019EBA focalizza, altres\u00ec, l\u2019attenzione sui&nbsp;<strong>fattori ambientali, sociali e di governance<\/strong>, sul&nbsp;<strong>credito sostenibile<\/strong>&nbsp;e sulla&nbsp;<strong>lotta al riciclaggio di denaro e al finanziamento del terrorismo<\/strong>.<\/p>\n\n\n\n<p>Le Linee guida si applicheranno a partire dal <strong>30 giugno 2021<\/strong>.<\/p>\n\n\n\n<p>Tuttavia, gli enti beneficeranno di una serie di disposizioni transitorie:<\/p>\n\n\n\n<ol class=\"wp-block-list\" type=\"1\"><li>l&#8217;applicazione degli orientamenti ai prestiti gi\u00e0 esistenti e gli anticipi che richiedono rinegoziazioni o modifiche contrattuali con i mutuatari si applicheranno dal&nbsp;<strong>30 giugno 2022<\/strong>&nbsp;e<\/li><li>gli enti saranno ha permesso di affrontare eventuali lacune nei dati e adeguare le loro strutture di monitoraggio e delle infrastrutture fino&nbsp;<strong>30 giugno 2024<\/strong>.&nbsp;Nonostante il lungo periodo di transizione, l&#8217;EBA rileva che tutte le originazioni di prestiti richiedono un&#8217;efficace sorveglianza e gestione dei rischi.<\/li><\/ol>\n\n\n\n<p>L&#8217;EBA invita inoltre le autorit\u00e0 competenti a esercitare il loro giudizio ed essere pragmatiche e proporzionate nel monitorare l&#8217;attuazione degli orientamenti, tenendo conto delle sfide operative e delle priorit\u00e0 che le istituzioni potrebbero avere a causa della pandemia di COVID-19, facilitando allo stesso tempo gli sforzi di ripresa economica.<\/p>\n\n\n\n<figure class=\"wp-block-image size-large\"><img loading=\"lazy\" decoding=\"async\" width=\"661\" height=\"357\" src=\"https:\/\/www.costanzoeassociati.it\/wp-content\/uploads\/2020\/06\/img-1.png\" alt=\"\" class=\"wp-image-1431\"\/><figcaption>Timeline entrata in vigore linee guida<\/figcaption><\/figure>\n\n\n\n<p>La nuova sfida proposta del Regolatore \u00e8 passare da un approccio \u00abRE-active\u00bb (logica di gestione del \u00abdeteriorato in essere\u00bb) a un approccio \u00abPRO-active\u00bb della gestione del credito<\/p>\n\n\n\n<figure class=\"wp-block-image size-large\"><img loading=\"lazy\" decoding=\"async\" width=\"800\" height=\"839\" src=\"https:\/\/www.costanzoeassociati.it\/wp-content\/uploads\/2020\/06\/img-2.png\" alt=\"\" class=\"wp-image-1432\" srcset=\"https:\/\/www.costanzoeassociati.it\/wp-content\/uploads\/2020\/06\/img-2.png 800w, https:\/\/www.costanzoeassociati.it\/wp-content\/uploads\/2020\/06\/img-2-572x600.png 572w, https:\/\/www.costanzoeassociati.it\/wp-content\/uploads\/2020\/06\/img-2-768x805.png 768w\" sizes=\"auto, (max-width: 800px) 100vw, 800px\" \/><figcaption>Approccio EBA per il processo del credito<\/figcaption><\/figure>\n\n\n\n<p>Di seguito una sintesi delle principali indicazioni suddivise per aree d\u2019impatto:<\/p>\n\n\n\n<p><strong>Internal Governance<\/strong><\/p>\n\n\n\n<ul class=\"wp-block-list\"><li>Chiara e ben documentata definizione e distribuzione del perimetro dei ruoli e delle responsabilit\u00e0 (inclusi i compiti di Organi aziendali e strutture di governance &#8211; es. comitati) nell\u2019ambito del processo di concessione del credito.<\/li><li>Allineamento tra strategia creditizia e <a href=\"https:\/\/www.costanzoeassociati.it\/it\/raf\/\" target=\"_blank\" rel=\"noreferrer noopener\">Risk Appetite Framework (RAF)<\/a>, incluso il processo di Internal Capital Adequacy Assessment (ICAAP) e l\u2019Internal Liquidity Adequacy Assessment Process (ILAAP).<\/li><li>Correlazione tra la propensione al rischio (RAF) dell\u2019istituzione finanziaria e composizione del portafoglio crediti (inclusa l\u2019ubicazione geografica del collateral, tipologia di strumento di credito, settore economico di appartenenza)<\/li><li>Chiara rappresentazione del processo di concessione, gestione e monitoraggio del credito, inclusi i requisiti per la raccolta, verifica e analisi delle informazioni necessarie alla valutazione del merito creditizio e delle condizioni per l\u2019applicazione di automatismi in fase di concessione<\/li><li>Criteri di segmentazione del portafoglio e impostazione limiti su rischio di credito e rischio di concentrazione<\/li><li>Assicurare adeguati processi di approvazione, monitoraggio e controllo del credito, ai fini di un&#8217;efficace gestione del rischio di credito<\/li><li>Applicazione automatismi in fase di concessione del credito, con indicazione di forme tecniche, segmento di clientela, limiti di adozione e modalit\u00e0 di gestione di eventuali eccezioni<\/li><li>Adeguatezza del processo di identificazione, valutazione e presidio del rischio di riciclaggio e finanziamento al terrorismo<\/li><li>Adeguatezza del sistema dei controlli interni basato su tre linee di difesa<\/li><li>Assicurare che tutto il personale coinvolto nell&#8217;assunzione del rischio di credito e nella gestione, monitoraggio e controllo del rischio di credito siano adeguatamente qualificati, dotati di risorse e di esperienza<\/li><li>Stabilire, approvare e supervisionare l&#8217;attuazione della cultura del rischio forward-looking, dei valori fondamentali e delle aspettative dell&#8217;ente in relazione al rischio di credito<\/li><li>Formalizzazione del framework &#8211; policy e procedure &#8211; con indicazioni specifiche sui temi sopra riportati<\/li><\/ul>\n\n\n\n<p><strong>Concessione del credito<\/strong><\/p>\n\n\n\n<ul class=\"wp-block-list\"><li>Definizione e aggiornamento periodico di policy e procedure di valutazione della capacit\u00e0 del creditore di adempiere agli obblighi contrattuali differenziate per tipologia di strumento di credito (es. secured \/ unsecured). La valutazione del merito creditizio prevede:<\/li><\/ul>\n\n\n\n<ol class=\"wp-block-list\"><li>la raccolta e analisi delle informazioni con livello di granularit\u00e0 differenziato per tipologia di clientela (es. Consumer \/ Professional) e tipologia di strumento di credito (es. secured \/ unsecured) e, allo stesso tempo, in grado di garantire una rappresentazione aggregata, coerente e completa delle informazioni sul cliente<\/li><li>l\u2019identificazione parametri \/ indicatori differenziati per tipologia di clientela \/ tipologia di strumento di credito, tenendo conto anche dei fattori che potrebbero impattare sulla capacit\u00e0 di rimborso del creditore (es. la valutazione della situazione finanziaria di un cliente corporate dovrebbe prevedere l\u2019analisi di metriche e indicatori finanziari e patrimoniali specifici &#8211; proventi operativi, redditivit\u00e0 netta, leva finanziaria, ect)<\/li><li>l\u2019elaborazione analisi di sensitivit\u00e0 volte ad intercettare potenziali scenari negativi futuri a fronte di eventi \/ fattori esterni (es. nel caso in cui la durata del finanziamento si estenda oltre l\u2019et\u00e0 pensionabili, bisognerebbe valutare in ottica prospettica la capacit\u00e0 futura del debitore di far fronte al pagamento del debito valutando l\u2019adeguatezza del reddito futuro)<\/li><li>la valutazione del collateral [sezione dedicata nel prosieguo del documento]<\/li><\/ol>\n\n\n\n<ul class=\"wp-block-list\"><li>Chiara e adeguata documentazione comprovante la valutazione del merito creditizio da utilizzare come base per la successiva erogazione<\/li><\/ul>\n\n\n\n<ul class=\"wp-block-list\"><li>Ai fini della valutazione del merito creditizio dei consumatori, gli enti e i creditori dovrebbero avere a disposizione e utilizzare informazioni supportate da prove necessarie e appropriate, in relazione almeno a quanto segue:<\/li><\/ul>\n\n\n\n<ol class=\"wp-block-list\"><li>scopo del prestito, se pertinente al tipo di prodotto;<\/li><li>occupazione;<\/li><li>fonte di capacit\u00e0 di rimborso;<\/li><li>composizione di una famiglia e persone a carico;<\/li><li>impegni finanziari e spese per la loro manutenzione;<\/li><li>spese regolari;<\/li><li>garanzia (per prestiti garantiti);<\/li><li>altri mitiganti del rischio, come le garanzie, se disponibili<\/li><\/ol>\n\n\n\n<ul class=\"wp-block-list\"><li>Ai fini della valutazione del merito creditizio di micro, piccole, medie e grandi imprese, gli enti dovrebbero avere a disposizione e utilizzare informazioni fornite da prove necessarie e appropriate in relazione almeno a quanto segue:<\/li><\/ul>\n\n\n\n<ol class=\"wp-block-list\"><li>scopo del prestito, se pertinente al tipo di prodotto;<\/li><li>reddito e flusso di cassa;<\/li><li>posizione finanziaria e impegni, comprese le attivit\u00e0 impegnate e le passivit\u00e0 potenziali;<\/li><li>modello di business e, se del caso, struttura aziendale;<\/li><li>piani aziendali supportati da proiezioni finanziarie;<\/li><li>garanzia (per prestiti garantiti);<\/li><li>altri mitiganti i rischi, come le garanzie, se disponibili;<\/li><li>documentazione legale specifica del tipo di prodotto (ad es. permessi, contratti).<\/li><\/ol>\n\n\n\n<ul class=\"wp-block-list\"><li>Nell&#8217;effettuare un&#8217;analisi di sensibilit\u00e0 della capacit\u00e0 di rimborso del mutuatario in condizioni future negative, gli enti dovrebbero tenere conto dei seguenti eventi che sono pi\u00f9 pertinenti alle circostanze specifiche e al modello di business del mutuatario:<\/li><\/ul>\n\n\n\n<p>Eventi idiosincratici<\/p>\n\n\n\n<ol class=\"wp-block-list\" type=\"a\"><li>un calo grave ma plausibile delle entrate o dei margini di profitto del debitore;<\/li><li>un evento grave ma plausibile di perdita operativa;<\/li><li>il verificarsi di gravi ma plausibili problemi di gestione;<\/li><li>i fallimenti di importanti partner commerciali, clienti o fornitori;<\/li><li>un danno reputazionale grave ma plausibile;<\/li><li>un deflusso grave ma plausibile di liquidit\u00e0, cambiamenti nei finanziamenti o un aumento della leva finanziaria del debitore;<\/li><li>movimenti sfavorevoli del prezzo delle attivit\u00e0 a cui il debitore \u00e8 prevalentemente esposto (ad esempio come materia prima o prodotto finale) e rischio di cambio;<\/li><\/ol>\n\n\n\n<p>Eventi di mercato<\/p>\n\n\n\n<ul class=\"wp-block-list\"><li>una recessione macroeconomica grave ma plausibile;<\/li><li>una recessione grave ma plausibile nei settori economici in cui operano il mutuatario e i suoi clienti;<\/li><li>un cambiamento significativo nel rischio politico, regolamentare e geografico;<\/li><li>un aumento grave ma plausibile del costo del finanziamento (ad es. un aumento del tasso di interesse di 200 punti base su tutte le linee di credito del mutuatario)<\/li><\/ul>\n\n\n\n<p><strong>Pricing<\/strong><\/p>\n\n\n\n<ul class=\"wp-block-list\"><li>Integrazione logiche alla base del modello di pricing in modo da considerare anche il rapporto rischio\/rendimento. Le istituzioni finanziarie, nell\u2019ambito della determinazione del pricing, sono tenute a considerare:<\/li><\/ul>\n\n\n\n<ol class=\"wp-block-list\"><li>costo del capitale<\/li><li>costo di finanziamento<\/li><li>costi amministrati e operativi<\/li><li>costo del credito<\/li><li>altri costi associati al credito<\/li><\/ol>\n\n\n\n<ul class=\"wp-block-list\"><li>Monitoraggio basato sull\u2019analisi combinata delle componenti di determinazione del pricing e il rapporto rischio \/ rendimento. Gli esiti di tale monitoraggio dovrebbero essere utilizzati come input per l\u2019evoluzione modello di pricing (es. adeguamento pricing per strumento di credito con rischio\/rendimento elevato). Le istituzioni finanziarie, nell\u2019ambito del monitoraggio, sono tenute a considerare:<\/li><\/ul>\n\n\n\n<ol class=\"wp-block-list\"><li><a href=\"https:\/\/www.costanzoeassociati.it\/it\/eva\/\" target=\"_blank\" rel=\"noreferrer noopener\">EVA <\/a>(Economic Value Added)<\/li><li><a href=\"https:\/\/www.costanzoeassociati.it\/it\/rorac\/\" target=\"_blank\" rel=\"noreferrer noopener\">RORAC<\/a> (Return on Risk Adjusted Capital)<\/li><li><a href=\"https:\/\/www.costanzoeassociati.it\/it\/raroc\/\" target=\"_blank\" rel=\"noreferrer noopener\">RAROC <\/a>(Risk Adjusted Return on Capital)<\/li><\/ol>\n\n\n\n<p><strong>Valutazione garanzie<\/strong><\/p>\n\n\n\n<ul class=\"wp-block-list\"><li>Formalizzazione approccio metodologico utilizzato per la valutazione del collateral (immobiliare e mobiliare) dei crediti in bonis e successivo aggiornamento (es. desktop, drive-by, full), prevedendo anche un\u2019adeguata rotation dei periti. Per le valutazioni statistiche di garanzie immobiliari, sono indicati i requisiti minimi del modello alla base dell\u2019indicizzazione<\/li><li>Monitoraggio on-going del valore della garanzia (immobiliare e mobiliare), con indicazione di specifici elementi \/ trigger di rivalutazione (es. LTV, stato dell\u2019immobile)<\/li><li>Presenza requisiti minimi su periti esterni: i periti dovrebbero rispettare requisiti di professionalit\u00e0 e indipendenza, disporre di un\u2019assicurazione di responsabilit\u00e0 professionale di livello adeguato, garantire l\u2019elaborazione di una relazione di valutazione imparziale, chiara, trasparente e obiettiva. Le indicazioni prevedono l\u2019assenza di conflitto di interesse in capo al valutatore e ai parenti di primo grado (es. assenza di coinvolgimento nel processo di concessione del credito) e l\u2019assenza di collegamenti tra retribuzione del perito e esito della valutazione peritale<\/li><li>Assessment delle performance dei periti su base continuativa, in particolare in merito all\u2019accuratezza delle valutazioni peritali (con focus su concentrazione delle valutazioni peritali effettuate e commissioni pagate al singolo valutatore)<\/li><\/ul>\n\n\n\n<p><strong>Framework di monitoraggio<\/strong><\/p>\n\n\n\n<ul class=\"wp-block-list\"><li>Sviluppo \/ evoluzione infrastruttura dati che, in maniera automatica, consenta la raccolta e successiva analisi \/ elaborazione modulare delle informazioni (es. granularit\u00e0 dei dati in base alle diverse finalit\u00e0 \/ destinatari &#8211; Supervisory Stress Test, Risk Reporting, ect.)<\/li><li>Integrazione della base dati con fonti esterne e introduzione di parametri qualitativi da analizzare in combinazione con gli indicatori quantitativi ai fini del monitoraggio del credito (es. qualit\u00e0 del management, flessibilit\u00e0 dell\u2019azienda nell\u2019adattarsi ai cambiamenti di mercato)<\/li><li>Correlazione tra periodicit\u00e0 di aggiornamento della valutazione \/ revisione tecnica e tipologia di creditore \/ caratteristiche dello strumento di credito (es. maggiore frequenza in caso di deterioramento della qualit\u00e0 del credito) e sviluppo sinergia con le attivit\u00e0 di monitoraggio (es. informazioni richieste per l\u2019aggiornamento della valutazione utilizzate come input per il monitoraggio predittivo)<\/li><li>Segmentazione del portafoglio e identificazione di cluster con caratteristiche omogenee<\/li><li>Sviluppo \/ evoluzione del sistema di early warning, con introduzione di specifici indicatori a livello di cluster di clientela (da analizzare in combinazione con indicatori di portafoglio e indicatori a livello di debitore \/ transazione) e attivazione tempestiva del processo di escalation, della gestione attraverso remediation e del successivo follow up<\/li><li>Predisposizione framework di monitoraggio &#8211; policy e procedure &#8211; con indicazioni specifiche sui temi sopra riportati<\/li><\/ul>\n\n\n\n<p>L\u2019EBA tramite queste linee guida, alla luce degli elevati livelli di esposizioni deteriorate (Non Performing Exposures &#8211; NPE) dell\u2019Unione europea, mira a garantire che gli istituti di credito adottino standard rigorosi e prudenti per l\u2019assunzione, la gestione e il monitoraggio del rischio credito in ottica forward-looking nonch\u00e9 l\u2019allineamento delle procedure alle regole di protezione dei consumatori e ai requisiti AML.<\/p>\n\n\n\n<hr class=\"wp-block-separator\"\/>\n\n\n\n<p>Milano, 18 giugno 2020<\/p>\n\n\n\n<hr class=\"wp-block-separator\"\/>\n\n\n\n<p><a href=\"https:\/\/www.costanzoeassociati.it\/it\/person\/alessio-buonfrate-2\/\" target=\"_blank\" rel=\"noreferrer noopener\">Alessio Buonfrate<\/a><\/p>\n\n\n\n<p><a href=\"https:\/\/www.costanzoeassociati.it\/it\/person\/emanuele-dimprima\/\" target=\"_blank\" rel=\"noreferrer noopener\">Emanuele D\u2019Imprima<\/a><\/p>\n\n\n\n<p><em>Il contenuto di questo articolo ha valore solo informativo e non costituisce un parere professionale.<\/em> <em>Per ulteriori informazioni<\/em>&nbsp; <a href=\"http:\/\/www.caeco.it\/\" target=\"_blank\" rel=\"noreferrer noopener\">http:\/\/www.caeco.it\/<\/a><\/p>\n<div class=\"pdfprnt-buttons pdfprnt-buttons-post pdfprnt-bottom-left\"><a href=\"https:\/\/www.costanzoeassociati.it\/en\/wp-json\/wp\/v2\/posts\/1430?print=pdf\" class=\"pdfprnt-button pdfprnt-button-pdf\" target=\"_blank\" ><img decoding=\"async\" src=\"https:\/\/www.costanzoeassociati.it\/wp-content\/plugins\/pdf-print\/images\/pdf.png\" alt=\"image_pdf\" title=\"Download PDF\" \/><\/a><\/div>","protected":false},"excerpt":{"rendered":"<p>In data 29 maggio 2020, l\u2019European Banking Authority (\u201cEBA\u201d) ha pubblicato le Linee guida sulla concessione e sul monitoraggio del credito (\u201cGuidelines on loan origination and monitoring\u201d) ad esito di una consultazione pubblica aperta il 19 giugno 2019 e chiusa il 30 settembre 2019. L\u2019EBA ha sviluppato tali orientamenti sull&#8217;origine e il monitoraggio dei prestiti [&hellip;]<\/p>\n","protected":false},"author":2,"featured_media":0,"comment_status":"closed","ping_status":"closed","sticky":false,"template":"","format":"standard","meta":{"_acf_changed":false,"footnotes":""},"categories":[111],"tags":[],"class_list":["post-1430","post","type-post","status-publish","format-standard","hentry","category-articoli-finanza-economia-diritto"],"acf":[],"yoast_head":"<!-- This site is optimized with the Yoast SEO plugin v27.9 - https:\/\/yoast.com\/product\/yoast-seo-wordpress\/ -->\n<title>Linee Guida EBA per il processo del credito | Costanzo e Associati<\/title>\n<meta name=\"description\" content=\"Il 29 maggio 2020, l\u2019European Banking Authority ha pubblicato le Linee guida sulla concessione e sul monitoraggio del credito. Scopri di pi\u00f9.\" \/>\n<meta name=\"robots\" content=\"index, follow, max-snippet:-1, max-image-preview:large, max-video-preview:-1\" \/>\n<link rel=\"canonical\" href=\"https:\/\/www.costanzoeassociati.it\/en\/articoli-finanza-economia-diritto\/nuove-linee-guida-eba-per-il-processo-del-credito\/\" \/>\n<meta property=\"og:locale\" content=\"en_GB\" \/>\n<meta property=\"og:type\" content=\"article\" \/>\n<meta property=\"og:title\" content=\"Linee Guida EBA per il processo del credito | Costanzo e Associati\" \/>\n<meta property=\"og:description\" content=\"Il 29 maggio 2020, l\u2019European Banking Authority ha pubblicato le Linee guida sulla concessione e sul monitoraggio del credito. Scopri di pi\u00f9.\" \/>\n<meta property=\"og:url\" content=\"https:\/\/www.costanzoeassociati.it\/en\/articoli-finanza-economia-diritto\/nuove-linee-guida-eba-per-il-processo-del-credito\/\" \/>\n<meta property=\"og:site_name\" content=\"Costanzo e Associati\" \/>\n<meta property=\"article:published_time\" content=\"2020-06-24T09:39:04+00:00\" \/>\n<meta property=\"article:modified_time\" content=\"2020-06-24T10:05:48+00:00\" \/>\n<meta property=\"og:image\" content=\"https:\/\/www.costanzoeassociati.it\/wp-content\/uploads\/2020\/06\/img-1.png\" \/>\n<meta name=\"author\" content=\"costanzoeassociati\" \/>\n<meta name=\"twitter:card\" content=\"summary_large_image\" \/>\n<meta name=\"twitter:label1\" content=\"Written by\" \/>\n\t<meta name=\"twitter:data1\" content=\"costanzoeassociati\" \/>\n\t<meta name=\"twitter:label2\" content=\"Estimated reading time\" \/>\n\t<meta name=\"twitter:data2\" content=\"12 minutes\" \/>\n<script type=\"application\/ld+json\" class=\"yoast-schema-graph\">{\"@context\":\"https:\\\/\\\/schema.org\",\"@graph\":[{\"@type\":\"Article\",\"@id\":\"https:\\\/\\\/www.costanzoeassociati.it\\\/articoli-finanza-economia-diritto\\\/nuove-linee-guida-eba-per-il-processo-del-credito\\\/#article\",\"isPartOf\":{\"@id\":\"https:\\\/\\\/www.costanzoeassociati.it\\\/articoli-finanza-economia-diritto\\\/nuove-linee-guida-eba-per-il-processo-del-credito\\\/\"},\"author\":{\"name\":\"costanzoeassociati\",\"@id\":\"https:\\\/\\\/www.costanzoeassociati.it\\\/#\\\/schema\\\/person\\\/06e77b71b1d609998a2afc2057e0926c\"},\"headline\":\"Le nuove linee guida EBA per il processo del credito\",\"datePublished\":\"2020-06-24T09:39:04+00:00\",\"dateModified\":\"2020-06-24T10:05:48+00:00\",\"mainEntityOfPage\":{\"@id\":\"https:\\\/\\\/www.costanzoeassociati.it\\\/articoli-finanza-economia-diritto\\\/nuove-linee-guida-eba-per-il-processo-del-credito\\\/\"},\"wordCount\":2491,\"publisher\":{\"@id\":\"https:\\\/\\\/www.costanzoeassociati.it\\\/#organization\"},\"image\":{\"@id\":\"https:\\\/\\\/www.costanzoeassociati.it\\\/articoli-finanza-economia-diritto\\\/nuove-linee-guida-eba-per-il-processo-del-credito\\\/#primaryimage\"},\"thumbnailUrl\":\"https:\\\/\\\/www.costanzoeassociati.it\\\/wp-content\\\/uploads\\\/2020\\\/06\\\/img-1.png\",\"articleSection\":[\"Articoli di finanza, economia e diritto\"],\"inLanguage\":\"en-GB\"},{\"@type\":\"WebPage\",\"@id\":\"https:\\\/\\\/www.costanzoeassociati.it\\\/articoli-finanza-economia-diritto\\\/nuove-linee-guida-eba-per-il-processo-del-credito\\\/\",\"url\":\"https:\\\/\\\/www.costanzoeassociati.it\\\/articoli-finanza-economia-diritto\\\/nuove-linee-guida-eba-per-il-processo-del-credito\\\/\",\"name\":\"Linee Guida EBA per il processo del credito | Costanzo e Associati\",\"isPartOf\":{\"@id\":\"https:\\\/\\\/www.costanzoeassociati.it\\\/#website\"},\"primaryImageOfPage\":{\"@id\":\"https:\\\/\\\/www.costanzoeassociati.it\\\/articoli-finanza-economia-diritto\\\/nuove-linee-guida-eba-per-il-processo-del-credito\\\/#primaryimage\"},\"image\":{\"@id\":\"https:\\\/\\\/www.costanzoeassociati.it\\\/articoli-finanza-economia-diritto\\\/nuove-linee-guida-eba-per-il-processo-del-credito\\\/#primaryimage\"},\"thumbnailUrl\":\"https:\\\/\\\/www.costanzoeassociati.it\\\/wp-content\\\/uploads\\\/2020\\\/06\\\/img-1.png\",\"datePublished\":\"2020-06-24T09:39:04+00:00\",\"dateModified\":\"2020-06-24T10:05:48+00:00\",\"description\":\"Il 29 maggio 2020, l\u2019European Banking Authority ha pubblicato le Linee guida sulla concessione e sul monitoraggio del credito. Scopri di pi\u00f9.\",\"breadcrumb\":{\"@id\":\"https:\\\/\\\/www.costanzoeassociati.it\\\/articoli-finanza-economia-diritto\\\/nuove-linee-guida-eba-per-il-processo-del-credito\\\/#breadcrumb\"},\"inLanguage\":\"en-GB\",\"potentialAction\":[{\"@type\":\"ReadAction\",\"target\":[\"https:\\\/\\\/www.costanzoeassociati.it\\\/articoli-finanza-economia-diritto\\\/nuove-linee-guida-eba-per-il-processo-del-credito\\\/\"]}]},{\"@type\":\"ImageObject\",\"inLanguage\":\"en-GB\",\"@id\":\"https:\\\/\\\/www.costanzoeassociati.it\\\/articoli-finanza-economia-diritto\\\/nuove-linee-guida-eba-per-il-processo-del-credito\\\/#primaryimage\",\"url\":\"https:\\\/\\\/www.costanzoeassociati.it\\\/wp-content\\\/uploads\\\/2020\\\/06\\\/img-1.png\",\"contentUrl\":\"https:\\\/\\\/www.costanzoeassociati.it\\\/wp-content\\\/uploads\\\/2020\\\/06\\\/img-1.png\"},{\"@type\":\"BreadcrumbList\",\"@id\":\"https:\\\/\\\/www.costanzoeassociati.it\\\/articoli-finanza-economia-diritto\\\/nuove-linee-guida-eba-per-il-processo-del-credito\\\/#breadcrumb\",\"itemListElement\":[{\"@type\":\"ListItem\",\"position\":1,\"name\":\"Home\",\"item\":\"https:\\\/\\\/www.costanzoeassociati.it\\\/\"},{\"@type\":\"ListItem\",\"position\":2,\"name\":\"Le nuove linee guida EBA per il processo del credito\"}]},{\"@type\":\"WebSite\",\"@id\":\"https:\\\/\\\/www.costanzoeassociati.it\\\/#website\",\"url\":\"https:\\\/\\\/www.costanzoeassociati.it\\\/\",\"name\":\"Costanzo e Associati\",\"description\":\"Consulenti di impresa\",\"publisher\":{\"@id\":\"https:\\\/\\\/www.costanzoeassociati.it\\\/#organization\"},\"potentialAction\":[{\"@type\":\"SearchAction\",\"target\":{\"@type\":\"EntryPoint\",\"urlTemplate\":\"https:\\\/\\\/www.costanzoeassociati.it\\\/?s={search_term_string}\"},\"query-input\":{\"@type\":\"PropertyValueSpecification\",\"valueRequired\":true,\"valueName\":\"search_term_string\"}}],\"inLanguage\":\"en-GB\"},{\"@type\":\"Organization\",\"@id\":\"https:\\\/\\\/www.costanzoeassociati.it\\\/#organization\",\"name\":\"Costanzo & Associati\",\"url\":\"https:\\\/\\\/www.costanzoeassociati.it\\\/\",\"logo\":{\"@type\":\"ImageObject\",\"inLanguage\":\"en-GB\",\"@id\":\"https:\\\/\\\/www.costanzoeassociati.it\\\/#\\\/schema\\\/logo\\\/image\\\/\",\"url\":\"https:\\\/\\\/www.costanzoeassociati.it\\\/wp-content\\\/uploads\\\/2016\\\/08\\\/logo-white.png\",\"contentUrl\":\"https:\\\/\\\/www.costanzoeassociati.it\\\/wp-content\\\/uploads\\\/2016\\\/08\\\/logo-white.png\",\"width\":285,\"height\":46,\"caption\":\"Costanzo & Associati\"},\"image\":{\"@id\":\"https:\\\/\\\/www.costanzoeassociati.it\\\/#\\\/schema\\\/logo\\\/image\\\/\"}},{\"@type\":\"Person\",\"@id\":\"https:\\\/\\\/www.costanzoeassociati.it\\\/#\\\/schema\\\/person\\\/06e77b71b1d609998a2afc2057e0926c\",\"name\":\"costanzoeassociati\",\"image\":{\"@type\":\"ImageObject\",\"inLanguage\":\"en-GB\",\"@id\":\"https:\\\/\\\/secure.gravatar.com\\\/avatar\\\/70754e154626c956ec367c262ad0fcddd2589671d785861f367c88019a130fad?s=96&d=mm&r=g\",\"url\":\"https:\\\/\\\/secure.gravatar.com\\\/avatar\\\/70754e154626c956ec367c262ad0fcddd2589671d785861f367c88019a130fad?s=96&d=mm&r=g\",\"contentUrl\":\"https:\\\/\\\/secure.gravatar.com\\\/avatar\\\/70754e154626c956ec367c262ad0fcddd2589671d785861f367c88019a130fad?s=96&d=mm&r=g\",\"caption\":\"costanzoeassociati\"}}]}<\/script>\n<!-- \/ Yoast SEO plugin. -->","yoast_head_json":{"title":"Linee Guida EBA per il processo del credito | Costanzo e Associati","description":"Il 29 maggio 2020, l\u2019European Banking Authority ha pubblicato le Linee guida sulla concessione e sul monitoraggio del credito. Scopri di pi\u00f9.","robots":{"index":"index","follow":"follow","max-snippet":"max-snippet:-1","max-image-preview":"max-image-preview:large","max-video-preview":"max-video-preview:-1"},"canonical":"https:\/\/www.costanzoeassociati.it\/en\/articoli-finanza-economia-diritto\/nuove-linee-guida-eba-per-il-processo-del-credito\/","og_locale":"en_GB","og_type":"article","og_title":"Linee Guida EBA per il processo del credito | Costanzo e Associati","og_description":"Il 29 maggio 2020, l\u2019European Banking Authority ha pubblicato le Linee guida sulla concessione e sul monitoraggio del credito. Scopri di pi\u00f9.","og_url":"https:\/\/www.costanzoeassociati.it\/en\/articoli-finanza-economia-diritto\/nuove-linee-guida-eba-per-il-processo-del-credito\/","og_site_name":"Costanzo e Associati","article_published_time":"2020-06-24T09:39:04+00:00","article_modified_time":"2020-06-24T10:05:48+00:00","og_image":[{"url":"https:\/\/www.costanzoeassociati.it\/wp-content\/uploads\/2020\/06\/img-1.png","type":"","width":"","height":""}],"author":"costanzoeassociati","twitter_card":"summary_large_image","twitter_misc":{"Written by":"costanzoeassociati","Estimated reading time":"12 minutes"},"schema":{"@context":"https:\/\/schema.org","@graph":[{"@type":"Article","@id":"https:\/\/www.costanzoeassociati.it\/articoli-finanza-economia-diritto\/nuove-linee-guida-eba-per-il-processo-del-credito\/#article","isPartOf":{"@id":"https:\/\/www.costanzoeassociati.it\/articoli-finanza-economia-diritto\/nuove-linee-guida-eba-per-il-processo-del-credito\/"},"author":{"name":"costanzoeassociati","@id":"https:\/\/www.costanzoeassociati.it\/#\/schema\/person\/06e77b71b1d609998a2afc2057e0926c"},"headline":"Le nuove linee guida EBA per il processo del credito","datePublished":"2020-06-24T09:39:04+00:00","dateModified":"2020-06-24T10:05:48+00:00","mainEntityOfPage":{"@id":"https:\/\/www.costanzoeassociati.it\/articoli-finanza-economia-diritto\/nuove-linee-guida-eba-per-il-processo-del-credito\/"},"wordCount":2491,"publisher":{"@id":"https:\/\/www.costanzoeassociati.it\/#organization"},"image":{"@id":"https:\/\/www.costanzoeassociati.it\/articoli-finanza-economia-diritto\/nuove-linee-guida-eba-per-il-processo-del-credito\/#primaryimage"},"thumbnailUrl":"https:\/\/www.costanzoeassociati.it\/wp-content\/uploads\/2020\/06\/img-1.png","articleSection":["Articoli di finanza, economia e diritto"],"inLanguage":"en-GB"},{"@type":"WebPage","@id":"https:\/\/www.costanzoeassociati.it\/articoli-finanza-economia-diritto\/nuove-linee-guida-eba-per-il-processo-del-credito\/","url":"https:\/\/www.costanzoeassociati.it\/articoli-finanza-economia-diritto\/nuove-linee-guida-eba-per-il-processo-del-credito\/","name":"Linee Guida EBA per il processo del credito | Costanzo e Associati","isPartOf":{"@id":"https:\/\/www.costanzoeassociati.it\/#website"},"primaryImageOfPage":{"@id":"https:\/\/www.costanzoeassociati.it\/articoli-finanza-economia-diritto\/nuove-linee-guida-eba-per-il-processo-del-credito\/#primaryimage"},"image":{"@id":"https:\/\/www.costanzoeassociati.it\/articoli-finanza-economia-diritto\/nuove-linee-guida-eba-per-il-processo-del-credito\/#primaryimage"},"thumbnailUrl":"https:\/\/www.costanzoeassociati.it\/wp-content\/uploads\/2020\/06\/img-1.png","datePublished":"2020-06-24T09:39:04+00:00","dateModified":"2020-06-24T10:05:48+00:00","description":"Il 29 maggio 2020, l\u2019European Banking Authority ha pubblicato le Linee guida sulla concessione e sul monitoraggio del credito. Scopri di pi\u00f9.","breadcrumb":{"@id":"https:\/\/www.costanzoeassociati.it\/articoli-finanza-economia-diritto\/nuove-linee-guida-eba-per-il-processo-del-credito\/#breadcrumb"},"inLanguage":"en-GB","potentialAction":[{"@type":"ReadAction","target":["https:\/\/www.costanzoeassociati.it\/articoli-finanza-economia-diritto\/nuove-linee-guida-eba-per-il-processo-del-credito\/"]}]},{"@type":"ImageObject","inLanguage":"en-GB","@id":"https:\/\/www.costanzoeassociati.it\/articoli-finanza-economia-diritto\/nuove-linee-guida-eba-per-il-processo-del-credito\/#primaryimage","url":"https:\/\/www.costanzoeassociati.it\/wp-content\/uploads\/2020\/06\/img-1.png","contentUrl":"https:\/\/www.costanzoeassociati.it\/wp-content\/uploads\/2020\/06\/img-1.png"},{"@type":"BreadcrumbList","@id":"https:\/\/www.costanzoeassociati.it\/articoli-finanza-economia-diritto\/nuove-linee-guida-eba-per-il-processo-del-credito\/#breadcrumb","itemListElement":[{"@type":"ListItem","position":1,"name":"Home","item":"https:\/\/www.costanzoeassociati.it\/"},{"@type":"ListItem","position":2,"name":"Le nuove linee guida EBA per il processo del credito"}]},{"@type":"WebSite","@id":"https:\/\/www.costanzoeassociati.it\/#website","url":"https:\/\/www.costanzoeassociati.it\/","name":"Costanzo e Associati","description":"Consulenti di impresa","publisher":{"@id":"https:\/\/www.costanzoeassociati.it\/#organization"},"potentialAction":[{"@type":"SearchAction","target":{"@type":"EntryPoint","urlTemplate":"https:\/\/www.costanzoeassociati.it\/?s={search_term_string}"},"query-input":{"@type":"PropertyValueSpecification","valueRequired":true,"valueName":"search_term_string"}}],"inLanguage":"en-GB"},{"@type":"Organization","@id":"https:\/\/www.costanzoeassociati.it\/#organization","name":"Costanzo & Associati","url":"https:\/\/www.costanzoeassociati.it\/","logo":{"@type":"ImageObject","inLanguage":"en-GB","@id":"https:\/\/www.costanzoeassociati.it\/#\/schema\/logo\/image\/","url":"https:\/\/www.costanzoeassociati.it\/wp-content\/uploads\/2016\/08\/logo-white.png","contentUrl":"https:\/\/www.costanzoeassociati.it\/wp-content\/uploads\/2016\/08\/logo-white.png","width":285,"height":46,"caption":"Costanzo & Associati"},"image":{"@id":"https:\/\/www.costanzoeassociati.it\/#\/schema\/logo\/image\/"}},{"@type":"Person","@id":"https:\/\/www.costanzoeassociati.it\/#\/schema\/person\/06e77b71b1d609998a2afc2057e0926c","name":"costanzoeassociati","image":{"@type":"ImageObject","inLanguage":"en-GB","@id":"https:\/\/secure.gravatar.com\/avatar\/70754e154626c956ec367c262ad0fcddd2589671d785861f367c88019a130fad?s=96&d=mm&r=g","url":"https:\/\/secure.gravatar.com\/avatar\/70754e154626c956ec367c262ad0fcddd2589671d785861f367c88019a130fad?s=96&d=mm&r=g","contentUrl":"https:\/\/secure.gravatar.com\/avatar\/70754e154626c956ec367c262ad0fcddd2589671d785861f367c88019a130fad?s=96&d=mm&r=g","caption":"costanzoeassociati"}}]}},"_links":{"self":[{"href":"https:\/\/www.costanzoeassociati.it\/en\/wp-json\/wp\/v2\/posts\/1430","targetHints":{"allow":["GET"]}}],"collection":[{"href":"https:\/\/www.costanzoeassociati.it\/en\/wp-json\/wp\/v2\/posts"}],"about":[{"href":"https:\/\/www.costanzoeassociati.it\/en\/wp-json\/wp\/v2\/types\/post"}],"author":[{"embeddable":true,"href":"https:\/\/www.costanzoeassociati.it\/en\/wp-json\/wp\/v2\/users\/2"}],"replies":[{"embeddable":true,"href":"https:\/\/www.costanzoeassociati.it\/en\/wp-json\/wp\/v2\/comments?post=1430"}],"version-history":[{"count":3,"href":"https:\/\/www.costanzoeassociati.it\/en\/wp-json\/wp\/v2\/posts\/1430\/revisions"}],"predecessor-version":[{"id":1447,"href":"https:\/\/www.costanzoeassociati.it\/en\/wp-json\/wp\/v2\/posts\/1430\/revisions\/1447"}],"wp:attachment":[{"href":"https:\/\/www.costanzoeassociati.it\/en\/wp-json\/wp\/v2\/media?parent=1430"}],"wp:term":[{"taxonomy":"category","embeddable":true,"href":"https:\/\/www.costanzoeassociati.it\/en\/wp-json\/wp\/v2\/categories?post=1430"},{"taxonomy":"post_tag","embeddable":true,"href":"https:\/\/www.costanzoeassociati.it\/en\/wp-json\/wp\/v2\/tags?post=1430"}],"curies":[{"name":"wp","href":"https:\/\/api.w.org\/{rel}","templated":true}]}}