UIF
02/10/2020
Unità di informazione finanziaria per l’Italia, istituita presso la Banca d’Italia, è autonoma e operativamente indipendente.
Read moreNews
Persone politicamente esposte
Le persone fisiche che occupano o hanno cessato di occupare da meno di un anno importanti cariche pubbliche, nonche’ i...
Read moreConferimento dell’incarico
Attribuzione di un mandato, esplicito o implicito, anche desumibile dalle caratteristiche dell’attività istituzionalmente svolta dai soggetti obbligati, diversi dagli intermediari...
Read morePrestazione professionale occasionale
Un’operazione non riconducibile a un rapporto continuativo in essere; costituisce operazione occasionale anche la prestazione intellettuale o commerciale, ivi comprese...
Read morePrestazione professionale
Una prestazione intellettuale o commerciale resa in favore del cliente, a seguito del conferimento di un incarico, della quale si...
Read moreTitolare effettivo
La persona fisica o le persone fisiche, diverse dal cliente, nell’interesse della quale o delle quali, in ultima istanza, il...
Read moreSocietà di comodo
Sono società che il legislatore presume non siano operative e risultino costituite solo a scopi elusivi. La disciplina delle società non operative, o...
Read moreCongelamento fondi
Il divieto, in virtù dei regolamenti comunitari e della normativa nazionale, di movimentazione, trasferimento, modifica, utilizzo o gestione dei fondi...
Read moreSaldo e stralcio
La Legge n. 145/2018 ha introdotto il “Saldo e stralcio” delle cartelle, ossia una riduzione delle somme dovute, per i contribuenti in grave e...
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